Tjenesten "Tax ru: sjekk deg selv og din motpart"

Når du driver virksomhet, oppstår det en rekke risikoer knyttet til uærligheten til motparter (kunder) som gründere inngår kontraktsforhold med. Du kan redusere forretningsrisiko forskjellige måter: inngå kontrakter på risikoreduserende vilkår, sørge for midlertidige tiltak (straff, bankgarantier, kausjonsavtaler), fastsette straff i kontrakter. Men alle disse handlingene er kanskje ikke effektive nok hvis det inngås en avtale med en skruppelløs person (et skallselskap; et selskap under avvikling). For å beskytte deg mot disse risikoene før du inngår en kontrakt, må du sjekke motparten. Skatteetaten har utviklet en spesiell tjeneste for dette formålet på Skatt ru: sjekk deg selv og din motpart. I denne artikkelen skal vi se på hvordan du jobber med Tax ru-tjenesten: sjekk deg selv og motparten din. Og hvilke muligheter gir det?

Se også hvordan du får det gratis på bare noen få minutter.

Sjekk motparten etter TIN, OGRN, navn og plassering.

Så,gå til delen "Elektroniske tjenester".på nett " er en av tjenestene i denne delen.Ved å gå til denne delen vil du se at du får mulighet til å sjekke motparten på ulike områder. Hvordan du gjør dette, se neste videoopplæring.

For det første vil du kunne se gjeldende informasjon om motparten, som finnes i Unified State Register of Legal Entities fra datoen for søknaden din. For å gjøre dette, må du angi TIN eller OGRN til motpartsorganisasjonen eller navnet på den juridiske enheten og regionen der den ligger.

Hvis en individuell gründer eller bondegård blir kontrollert, kan du i dette tilfellet sjekke motparten ved å bruke TIN eller OGRN til den enkelte gründeren eller det fulle navnet og bostedsregionen til gründeren.

Ved å legge inn riktige data vil du se informasjon om registreringsdato, INN, OGRN, sted, dato for oppføring ved opphør av motpartens aktiviteter, og vil også ha mulighet til å se et utdrag fra Unified State Register of Legal Entities eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs.

Dermed vil du kunne analysere tidspunktet for motpartens aktiviteter, typer aktiviteter, informasjon om lederen av den juridiske enheten, tilgjengeligheten av nødvendige lisenser og få en ide om hans erfaring og tilgjengeligheten av rettigheter til gjennomføre aktiviteter.

Tax Ru: sjekk motparten for integritet.

I tillegg i tjenestennalog.ru "Sjekk deg selv og din motpart» det er andre tilleggsfunksjoner for å sjekke motparten. Først av alt er dette en ekstra seksjon som lar deg sjekke adressen der motparten befinner seg for "massivitet".

For å gjøre dette, må du gå til fanen "Adresser spesifisert under statlig registrering som stedet for flere juridiske enheter" og angi informasjon om den juridiske adressen som motparten er registrert på. Deretter vil tjenesten sjekke adressen for "massedistribusjon". Hvis den spesifiserte adressen finnes i listen over masseadresser, er det fornuftig for gründeren å foreta en ekstra sjekk av motparten (hent informasjon om inngåtte og utførte kontrakter av motparten, finn rettspraksis med deltakelse av motparten).

Registrering på disse adressene i seg selv tilsier ikke at motparten er skruppelløs, men samtidig kan en slik motpart vise seg å være useriøs. I dette tilfellet, når du inngår en avtale med en slik motpart, risikerer du rett og slett ikke å finne ham på den angitte adressen. I tillegg kjemper skattemyndighetene mot registrering av selskaper på slike adresser helt frem til .

En annen tilleggsdel om tjenesten "Sjekk deg selv og din motpart" er "Informasjon om juridiske enheter ah, det er ingen kontakt med dem på adressen (stedet) angitt av dem, oppført i Unified State Register of Legal Entities." Akkurat som med masseregistreringsadressen, hvis du har informasjon om motparten i denne delen, risikerer du at du på et tidspunkt ikke vil kunne finne denne motparten på adressen og kontaktinformasjonen de oppga.

Tax Ru: sjekk motparten for diskvalifikasjon.

Inhabilitet er fratakelse av retten til å delta i visse aktiviteter eller inneha visse stillinger i en viss periode. Informasjon om inhabilitet er også tilgjengelig på Tax Ru-nettstedet.

Sjekk motparten for inhabilitet: du må gå til underseksjonen "Søk etter informasjon i registeret over diskvalifiserte personer", angi informasjon om personen som kontrolleres, for eksempel fullt navn, hvoretter tjenesten vil utføre et søk i registeret av inhabiliterte personer. Hvis slik informasjon er tilgjengelig i registeret, vil du se informasjon om den diskvalifiserte personen, under hvilken artikkel han ble diskvalifisert og for hvilken periode.

Tax Ru: sjekk motparten for likvidasjon.

Dersom en motpart er i likvidasjonsprosess, er det ved inngåelse av avtale med en slik motpart fare for tidlig oppsigelse av forpliktelser i forbindelse med likvidasjonen. Tjenesten Tax Ru gjør det mulig å sjekke motparten for likvidasjon. For å gjøre dette, må du gå til underavsnittet "Meldinger fra juridiske enheter publisert i magasinet« Statens registreringsbulletin» .

I tillegg kan du sjekke motparten for likvidasjon ved hjelp av informasjon som er tilgjengelig på nettstedet til sentralbanken i Den russiske føderasjonen. Ved å bruke ovenstående kan du gå til Bank of Russias nettsted og laste ned en liste over juridiske enheter som er likvidert eller er i ferd med å likvideres." Der kan du også finne en liste over juridiske personer uten kontakt på adressen de oppga. Jeg anbefaler også at du leser forklaringene til Bank of Russia angående interaksjon med motparter på likvidasjonslisten.

Så, som du kan se, kan du samle mye nyttig informasjon om motparten ved å bruke tjenesten "Tax ru: sjekk deg selv og motparten". Hvis du har spørsmål om bekreftelsen, vennligst spør. Vi anbefaler også at du benytter deg av andre Internett-tjenester.

Spesielt tjenesten "My Business", som vil hjelpe deg ikke bare å sjekke påliteligheten til motparten, men gir mange andre nyttige funksjoner. Tjenesten gir rett til gratis midlertidig bruk slik at du kan gjøre deg kjent med dem.

En annen tjeneste for å sjekke en motpart er Kontur.Focus. Du kan sjekke det akkurat nå ved å fylle ut informasjonen i søkefeltet.

Og en bonus til som konklusjon. Materialet nedenfor inneholder en oversikt over alle interaktive tjenester fra Federal Tax Service of Russia. Du vil garantert finne noe nyttig for deg selv.

Motparten er et endagsselskap. Hva å gjøre?

Kaffepause: test av oppmerksomhet

Du kan legge igjen svarene dine i kommentarfeltet nedenfor. Vær forsiktig, det er ikke så enkelt.

Optiske illusjoner: hvordan spise sjokolade uten å gå tom

En viktig sak ved inngåelse av transaksjoner med nye forretningspartnere er å kontrollere motparten for god tro.

Den innsamlede informasjonen om aktivitetene til en organisasjon som ennå ikke er kjent, vil hjelpe til med å advare gründeren, og redde ham fra behovet for å investere penger i tvilsomme prosjekter.

En sak av særlig betydning

I dag er det mange upålitelige organisasjoner som kalles fly-by-night-organisasjoner. Det er de som kan påføre den andre parten i kontrakten skade. Samtidig vil staten få mindre skatt, og en samvittighetsfull forretningsmann vil få problemer i form av et stort antall spørsmål fra regulatoriske organisasjoner. Deretter resulterer dette i tilleggsskatter, nektelse av å refundere merverdiavgiftsbeløp, og er også fylt med betydelige straffer.

Å kontrollere motparten for god tro er ikke virksomhetens ansvar. Rettsakter gir ikke bestemmelser om en slik prosedyre. Imidlertid ville det fortsatt være klokere og tryggere for enhver forretningsmann å bruke litt tid på å samle informasjon om partnerne sine. Av dette kan vi konkludere med at kontroll av motparten for god tro kan anses som obligatorisk. Ved gjennomføring av en slik prosedyre vil det alltid være mulig å bevise overfor regulatoriske myndigheter at selskapet har vist aktsomhet før transaksjonen ble gjennomført. Tross alt, basert på eksempler på praksis, blir det klart at det samme ansvarsnivået tildeles selskaper som bevisst inngikk et forhold til en fly-by-night-organisasjon, og til de som ikke har lært om uærligheten på forhånd og tok ikke de nødvendige forholdsregler.

Hovedtegn på upålitelighet

Praktisk erfaring med reguleringsmyndighetenes arbeid har gjort det mulig å identifisere noen kriterier som en motparts ond tro kan vurderes etter.

Dermed kan de viktigste tegnene på upålitelighet til en ny partner være:

Den juridiske adressen til selskapet, lokalisert på et sted der et stort antall andre forretningsenheter er lokalisert, eller i boliglokaler (for eksempel i leiligheter);
- tilstedeværelsen av en filindeks som indikerer en stor gjeld til budsjettet;
- dato for statlig registrering, som fant sted kort tid før forslaget om å inngå en avtale.
- Selskapet har en enkelt grunnlegger, som dessuten er dets direktør og regnskapssjef, fordi i dette tilfellet er det mulig at denne personen er deltaker i et imponerende antall andre organisasjoner som har en stor gjeld for å betale skatt til budsjettet ;
- gjennomføre omorganisering i form av en fusjon av selskapet med et annet selskap eller en endring i dets beliggenhet;
- tvil som oppstår om ektheten av signaturene satt av direktøren og regnskapssjefen i primærdokumenter og kontrakter.

Hvis alle eller bare noen få av tegnene beskrevet ovenfor blir oppdaget, vurderer en representant for skattemyndighetene spesielt nøye lovligheten av utførelse av visse dokumenter, spesielt fakturaer, hvorfra dataene brukes til produksjon skattefradrag i henhold til mva.

Selvidentifikasjon av risikoer

Bedrifter bør selvfølgelig ikke vente på inspeksjoner fra tilsynsmyndighetene. Hver betaler har rett til å bruke de kriteriene som tillater den mest effektive verifiseringen av motparten for god tro.

Det er en ordre fra Federal Tax Service nr. 93-06-333 datert 30. mai 2007, som inneholder forklaringer om vilkårene for at en skattyter kan anses å ha kontrollert påliteligheten til sin potensielle partner. Ved å bruke et ganske stort antall metoder vil du kunne beskytte deg mot krav fra finansielle myndigheter og sikre eliminering av risiko for virksomheten din. La oss se nærmere på dem.

Verifikasjonsalgoritme

Systemet for verifisering av motparter ved virksomheten må effektiviseres. For å gjøre dette utstedes en lokal lov, ansvarlige personer utnevnes, og alle kriterier som skal vurderes er gitt. For eksempel, fra denne prosedyren kan du ekskludere de organisasjonene som jobber for russisk marked i lang tid og har opparbeidet seg et pålitelig rykte. Hensiktsmessigheten av de utførte kontrollene kan være begrenset av beløpet, samt hyppigheten av transaksjoner.

En av de obligatoriske prosedyrene er å be om følgende kopier av dokumenter for å bekrefte motparten:

Sertifikat som bekrefter statens registrering av selskapet;
- charter;
- utdrag fra Unified State Register of Legal Entities;
- pålegg om utnevnelse av personer som er ansvarlige for å inngå kontrakter.

Ved inngåelse av byggekontrakter vil det aktuelle dokumentet være konsesjon til å utføre slik virksomhet. Det er også nødvendig å sikre at partneren ikke er involvert i rettslige prosesser. Slik informasjon kan fås ved å gå til filen med voldgiftssaker, som er fritt tilgjengelig og ligger på ressursen til Den russiske føderasjonens høyeste voldgiftsdomstol. For å utføre en slik sjekk, skriv ganske enkelt inn navnet på den potensielle partneren og hans TIN i søkefeltet. Hvis selskapet dukker opp i noen tilfeller, vil en liste over dem vises på skjermen.

For å være sikker på at transaksjonen vil bli gjennomført, er det nødvendig å forsikre seg om at det ikke gjennomføres tvangsfullbyrdelse mot den potensielle partneren. Slik informasjon kan fås på portalen til FSPP i Den russiske føderasjonen. Dermed kan du sjekke ikke bare juridiske personer, men også individuelle gründere.

Et annet trinn for å fastslå motpartens integritet er å innhente informasjon om at det ikke gjennomføres konkursbehandling mot den potensielle leverandøren eller kjøperen. Slik informasjon kan fås fra Unified Federal Register, som inneholder fakta om aktivitetene til alle forretningsenheter i den russiske føderasjonen. Her kan du også finne en annen veldig nyttig informasjon, som vil skape et helhetsbilde av motparten, for eksempel verdien av dens netto eiendeler.

Før du inngår en avtale, må du forsikre deg om at din forretningspartner har alle nødvendige lisenser. Hvordan få denne informasjonen? For å gjøre dette, må du gå til nettsidene til de relevante myndighetene som utsteder tillatelser for en bestemt type aktivitet.

Før du signerer kontrakten bør du også gjøre deg kjent med dataene i motpartens årsrapporter. Slik informasjon er åpen for alle interesserte. Du må bare huske på at å gå gjennom en slik prosedyre vil kreve refusjon for kostnadene ved kopiering av dokumenter.

Verifisering av en juridisk enhet av TIN

Få informasjon ved hjelp av denne metoden tilgjengelig for alle. Kontroll av motpart ved TIN utføres online. Følgende databaser brukes til dette:

Nettstedet til skattedepartementet;
- register over merverdiavgiftsbetalere, der du kan sjekke partnerens detaljer;
- et register som inneholder kansellerte MVA-sertifikater;
- register over enkeltskatteattester.

Det er også egne spesialtjenester som ytes av skattekontoret. Motparten sjekkes for dem ved å legge inn TIN på riktig linje. Resultatet gis umiddelbart.

I tillegg kan verifisering av motparten av TIN utføres ved å bruke følgende:

Databaser av eksporterende bedrifter;
- systemer for omfattende offentliggjøring av tilgjengelig informasjon fra aksjemarkedsaktører.

Internettkilder der du gratis kan sjekke integriteten til en motpart, finnes ikke bare for Russland. De er tilgjengelige for Ukraina og for mange andre fremmede land. Å finne slike ressurser på Internett vil ikke være vanskelig. For eksempel, i USA er det lignende nettsteder for hver delstat i landet. De kan brukes til å innhente relevant informasjon om motparten.

I tillegg til å sjekke en partner med skattekontoret, kan man også finne private «svartelister» på Internett, som inkluderer skruppelløse selskaper og debitorfirmaer.

For å endelig forsikre deg om motpartens pålitelighet, kan du også kjøpe kreditthistorikken hans på et spesielt byrå eller søke etter informasjon på nettsteder og fora der det er anmeldelser og diskusjoner om å jobbe med dette selskapet. Men ikke glem at et fly-by-night-selskap kan lage fiktive nettsteder eller gi positive anmeldelser om sitt arbeid på andre ressurser. Når en motpart kontrolleres for integritet, må informasjonskilden være pålitelig.

Kontrollerer individuelle gründere etter TIN

Ofte er motparten når man inngår en transaksjon ikke selskapet, men selvstendig næringsdrivende. Det er enda enklere å sjekke det med TIN enn et selskap. Det er nødvendig å be den enkelte gründer om en kopi av sertifikatet som bekrefter statlig registrering og dokumenter som bekrefter registreringen. Før man signerer avtalen er det også nødvendig å sikre seg at den som har møtt er lovlig, samt om han eller hun har fullmakt til å signere dokumenter.

Forespørsel til den føderale skattetjenesten

For å gi opplysninger om en potensiell samarbeidspartner kan du kontakte skattekontoret. Dette vil også være et tegn på forsiktighet.

Utstedelse av informasjon om forretningsenheter som ikke er inkludert i kategorien skattehemmeligheter er ansvaret til tilsynsmyndighetene.

Muligheter for den føderale skattetjenesteressursen

Det er en spesiell tjeneste for å sjekke en potensiell partner. Den ble opprettet av Federal Tax Service of Russia. «Sjekk deg selv og motparten din. Avgift. ru" - dette er navnet på denne ressursen. Det gir store muligheter for bedrifter. Dermed kan motparten kontrolleres ved OGRN, TIN, plassering, samt navn. For å gjøre dette, må du gå til nettstedet til Federal Tax Service of Russia "Sjekk deg selv og motparten din. Avgift. ru" til delen kalt "Elektroniske tjenester". Det er her en potensiell partner kan sjekkes i ulike retninger. Først av alt gir ressursen informasjon som finnes i Unified State Register of Legal Entities. I dette tilfellet kan verifisering av motparten utføres ved å oppgi dens skatteidentifikasjonsnummer, juridiske adresse, lokasjonsregion eller navn. Ved kontroll av en individuell gründer kan kun etternavnet til gründeren legges inn.

Ved hjelp av nettsiden til FSN foretas en rask sjekk av motparter. Ved å legge inn de riktige dataene kan du se registreringsdato, sted, OGRN, INN, og også finne ut om det er gjort en registrering om avslutningen av aktivitetene til denne forretningsenheten. Ressursen lar deg også sjekke den juridiske adressen til motparten for "massedistribusjon".

Basert på dataene som er innhentet, kan det trekkes en konklusjon for å sjekke motparten med en analyse av tidspunktet for dens aktiviteter, dens typer, samt en generell ide om opplevelsen til den potensielle partneren og om han har de nødvendige lisenser, eventuell inhabilitet, det vil si fratakelse av retten til å drive med en eller annen virksomhet, og annen viktig informasjon.

Utdrag fra Unified State Register of Legal Entities

Hvordan kan en motpart verifiseres? Unified State Register of Legal Entities gir informasjon om registrering av forretningsenheter. Hvis en potensiell partner vedlegger alle dokumentene han har samlet et nylig mottatt utdrag som bekrefter at han er registrert i staten, vil dette også være grunnlaget for å anse ham som pålitelig. I tillegg kan dette dokumentet brukes til å sjekke detaljene til motparten, som han angir i kontrakter.

Et slikt utdrag kan enten gis av partneren selv eller fås fra skattemyndigheten eller på passende ressurs.

Sjekker bankkontoer

En slik prosedyre vil tillate deg å innhente tilleggsinformasjon i tilfeller der en motpart blir revidert. Bankkontoer skal ikke være:

Blokkert av Federal Tax Service;
- har ingen restriksjoner.

For å sikre at kontoen ikke er blokkert, er det nok å gå til spesialtjenesten til Federal Tax Service og angi TIN-nummeret til motparten, samt BIC-en til banken som betjener den. Det er ikke alltid mulig å finne ut om det er noen begrensninger på kontoen. Noen banker har allerede opprettet en lignende tjeneste. Andre har det ikke ennå.

Andre verifiseringsmetoder

I tillegg til å skaffe informasjon om en potensiell partner om alle problemene som er oppført ovenfor, må du sørge for at han har:

Det er ingen kontoer hos tvilsomme kredittinstitusjoner;
– alle finnes nødvendige forholdå oppfylle kontraktsmessige forpliktelser, slik som utsalgssteder, varehus, transport, etc.;
- det er mulig å legge inn en bestilling på en prøve, et lite parti varer.

Blant annet må du finne ut om lederens pass er gyldig på tidspunktet for signering av kontrakten. For å gjøre dette, må du besøke tjenesten til Federal Migration Service of the Russian Federation.

Når man danner seg en idé om en potensiell partner, er det viktig å forstå at det eneste kriteriet om motpartens ond tro vanligvis ikke fører til at selskapet blir fratatt skattefordeler. Vel, hvis slike tegn eksisterer samlet, vil til og med en rettsavgjørelse ikke bli tatt til fordel for organisasjonen.

Hvis du kjenner TIN-nummeret til motparten og ønsker å få mer informasjon om det, bruk bare den offisielle nettsiden til Federal Tax Service - nalog.ru. Denne ressursen lar deg få mye informasjon om hvordan enkeltpersoner, og om lovlige.

Hvordan sjekke en motpart på Federal Tax Service-nettstedet, og nøyaktig hva du kan finne ut på Federal Tax Service-nettstedet - vi vil fortelle deg i denne artikkelen.

Behovet for å verifisere motparten

Når du velger forretningspartnere er det viktig å vise omtanke. Selv om dette er mer en rettighet enn en forpliktelse for en gründer. Men når du sjekker informasjon om en motpart gjennom nalog.ru-portalen, er det ingen tvil om påliteligheten til den mottatte informasjonen, fordi den ble hentet fra en pålitelig informasjonskilde.

Den offisielle nettsiden til Federal Tax Service gjør det mulig å skaffe følgende data:

• bli kjent med informasjon om motparten og trekke en konklusjon om dens soliditet (inkludert obligatoriske betalinger til statskassen);
• kan motparten klassifiseres som et endagsselskap;
• finn ut etternavnet, fornavnet og patronymet til lederen av organisasjonen;
• finne ut den juridiske adressen til selskapet.

Det følger av dette at kontroll av motparter på Federal Tax Service-nettstedet ikke gir hele mengden informasjon for å bestemme graden av pålitelighet til en bestemt gründer.

1. Velg alternativet "Juridisk enhet" og angi det:

• OGRN;
• eller TIN.

2. Eller skriv inn navnet på selskapet eller organisasjonen og (valgfritt) emnet til den russiske føderasjonen som sted.

For å søke etter en individuell gründer eller bondegård bør du:

1. Velg alternativet "Individuell gründer/bondegård" og angi det:

• OGRNIP;
• eller TIN.

2. Eller skriv inn fullt navn. og emnet for den russiske føderasjonen der den enkelte gründer (bondegård) er bosatt.

Vær oppmerksom på at Federal Tax Service oppdaterer data om motparter daglig.

Ytterligere informasjon om motparten på nettstedet til Federal Tax Service

Ved å bruke nalog.ru-tjenesten ved å bruke motpartens TIN, kan du få følgende informasjon:

• om navnet på organisasjonen (selskapet);
• om den juridiske adressen til organisasjonen (firmaet);
• på datoen for statlig registrering;
• OGRN;
• om avslutning av aktivitet (inkludert dato);
• om ugyldiggjøring av registrering (med dato).

Vær oppmerksom på at tjenesten på nettstedet til Federal Tax Service lar deg ikke bare laste ned, men også skrive ut et utdrag fra Unified State Register of Legal Entities, som inneholder en bredere liste over data om motparten som interesserer deg. Spesielt denne informasjonen:

• om grunnleggerne og (eller) deltakerne;
• om størrelsen autorisert kapital organisasjoner;
• om typer aktiviteter (ifølge OKVED);
• om personer som kan opptre uten fullmakt på vegne av en organisasjon eller virksomhet.

Federal Tax Service publiserer i sin åpne baser full liste informasjon om individuelle gründere og organisasjoner. Det er gitt i rekkefølge fra finansdepartementet i Russland datert 5. desember 2013 nr. 115n.

Hvordan finne ut bedriftshistorien til en motpart?

I tillegg til all informasjonen ovenfor, kan du også finne ut bedriftshistorien til motparten ved å bruke statsregistreringsbulletinen til den russiske skattetjenesten. Den finner du ved å følge lenken - http://www. vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Fra State Registration Bulletin kan du få følgende data om selskaper som, basert på gjeldende lovgivning i Den russiske føderasjonen, er pålagt å legge ut offentlige meldinger:

• om nedleggelse og omorganisering;
• på å redusere den autoriserte kapitalen;
• på LLCs kjøp av 20 % av den autoriserte kapitalen til et annet selskap og andre data.

Listen over organisasjoner som ikke kan kontaktes på den juridiske adressen de oppga under statlig registrering, oppdateres daglig av Federal Tax Service. Du kan sjekke motparten med TIN ved å bruke følgende lenke - https://service.nalog.ru/baddr.do

Hvordan finne ut om skattegjeld fra en motpart?

For å finne ut om en motpart har skattegjeld, må du klikke på følgende lenke - https://service.nalog.ru/zd.do

Vær oppmerksom på at tjenesten vil gjøre det mulig å få informasjon om organisasjonen i følgende situasjoner:

• selskapet gir ikke skatterapportering i mer enn ett år;
• hvis fra 1. april 2017 er skattegjelden hennes til budsjettet mer enn 1000 rubler, og en prosedyre for tvangsinnkreving av denne gjelden er igangsatt.

Avslutningsvis vil vi legge til at denne tjenesten for øyeblikket er i testfasen, men oppdateringer, ifølge skattemyndigheter, vil skje minst en gang i måneden.

I praksis har de fleste gründere, spesielt nybegynnere, mange spørsmål angående prosessen med å søke og sjekke entreprenører: hvilke verktøy som skal brukes, er det ledige muligheter for dette, hvilken informasjon som må analyseres osv. Dessuten er det ingen standardregler og kriterier for slik verifisering. Alle handlinger som må iverksettes utvikles vanligvis av bedriftene selv under analyseprosessen, basert på en risikovurdering.

I følge Andrey Khrykin, prosjektleder i Focus.Forum, hviler prosessen med å verifisere motparter på tre pilarer:

• Pålitelighet - selskapets intensjoner og dets forhold til myndighetene og andre forretningspartnere;
• vurdering - identifisere de viktigste vurderingskriteriene og objektiv informasjon;
• kunnskap - forstå hvilken informasjon som er verdt å vurdere og hva som ikke er det.

Hvorfor søke og sjekke motparter?

Å verifisere en motpart er en omfattende og ikke engangsjobb, som mange kanskje tror. Men det er nødvendig, fordi selskapets penger og omdømme står på spill. Ikke forgjeves skattemyndighetene advare om at ansvaret for valg av motpart i sin helhet ligger hos selskapet. Derfor bør det være interessert i risikovurdering og skattemessige konsekvenser som kan oppstå som følge av samarbeid med tvilsomme motparter. Hvis skattekontoret har krav mot en av dine motparter, er det sannsynlig at du uforvarende kommer i trøbbel.

Verifisering av nye motparter er også nødvendig under hensyntagen til et slikt konsept som "uberettiget skattefordel", som er ment å mottas av de gründere som minimerer beskatning ved å unndra skatt.

Hvorfor tjenesten er praktisk:

• Søket etter et selskap eller individuell gründer utføres etter navn, adresse, fullt navn, skatteidentifikasjonsnummer og andre parametere. Relevansen og påliteligheten til informasjonen er garantert gjennom tilgang til offisielle offentlige offentlige kilder.
• I tillegg til de siste utdragene fra Unified State Register of Legal Entities og Unified State Register of Individual Entrepreneurs, mottar brukeren data fra kortindeksen til Supreme Arbitration Court, Føderal tjeneste namsmenn, Database over offentlige kontrakter fra Federal Treasury, Unified Federal Register of Bankruptcy Information, Database regnskap Rossstat-organisasjoner.
• I firmakortet bl.a nødvendig informasjon, er et utvalg lenker med omtaler av selskapet på Internett inkludert, som lar deg fremskynde prosessen med å samle fakta ved å samle informasjon fra media, fra fora med anmeldelser, fra nettstedet til selskapet selv og nettstedene til dets partnere, leverandører og kunder, fra utstederens informasjonsside, fra nyhetsressurser .
• Tjenestebrukeren kan sette 1000 bedrifter under overvåking. Ved å lære om endringer i data, vil Contour.Focus varsle brukeren om dem via e-post.
• Tjenesten er i stand til å analysere organisasjoner i henhold til kriterier forhåndsdefinert av brukeren.

Offline verifisering av motparten, identifisering av mistenkelige tegn

Bevæpnet med alle slags gratis online verifiseringsverktøy, ikke glem offline etterforskning.

Hva må gjøres?

• Sørg for at selskapet faktisk er lokalisert på adressen som er angitt i dokumentene.

Dette er spesielt nødvendig å gjøre i tilfeller der du forhandler for eksempel med produksjonsselskap, hvis aktiviteter krever tilstedeværelse av varehus og lokaler for produksjon. Skruppelløse motparter kan indikere ikke-eksisterende adresser.

• Bli personlig kjent med selskapets ledelse når man diskuterer samarbeidsvilkår og inngår transaksjoner.
• Sørg for at selskapet har til hensikt å overholde vilkårene for transaksjonen.

Dette kan bare forstås under forhandlinger, og observerer ledelsens oppførsel. Du bør være på vakt dersom motparten har det travelt med å inngå en avtale og raskt vil bli enige om betaling, mens du lokker lave priser og urealistiske forhold.

• Sørg for at betingelsene spesifisert i kontrakten er gjennomførbare for motparten.

Har motparten reelle evner til å oppfylle vilkårene i kontrakten? Vil han klare å overholde produksjons- eller leveringsfrister for produktet? Vil det bryte med tidsfrister ved ferdigstillelse av arbeid?

Entreprenørskap er alltid en risiko. Inkludert risiko forbundet med mangel på informasjon om partnere (kjøpere, leverandører, entreprenører), spesielt om deres økonomiske tilstand og forretningsomdømme.

Selv en avtale som er gjennomtenkt med tanke på å sikre oppfyllelse av forpliktelser, hvis den inngås med en svindler, kan resultere i store materielle tap.

Du kan verifisere påliteligheten til partneren din og delvis beskytte deg selv mot skruppelløse utøvere og kunder ved å bruke den elektroniske elektroniske tjenesten som er lagt ut på nettstedet nalog.ru, "Sjekk deg selv og din motpart."

Be om det fra motparten din inngående dokumenter, TIN eller hovedstatens registreringsnummer. Tjenesten "Forretningsrisiko: sjekk deg selv og din motpart" nalog.ru av TIN eller OGRN vil gi mer nøyaktig informasjon om enhver juridisk enhet, individuell gründer eller bonde (gårds)bedrift. Faktum er at flere bedrifter med identiske navn og gründere med samme etternavn, fornavn og patronym kan registreres, også i samme region.

Følg linken. Når du oppretter hver forespørsel, må du skrive inn koden fra bildet. Ved å bruke funksjonene til nettstedet, generer et gjeldende utdrag fra Unified State Register of Legal Entities eller individuelle gründere(United State Register of Legal Entities eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs). Fra den vil du finne ut når og hvor selskapet ble registrert, hvem dets grunnleggere og ledere er. Få informasjon om typene økonomiske aktiviteter til foretaket, tilgjengelige lisenser, hvis aktiviteten er lisensiert.

For å unngå å tape fortjeneste eller til og med bli straffeforfulgt for deltagelse i korrupsjonsordninger og hvitvasking av penger, må du samle inn og analysere informasjon om motparten din før du inngår en avtale.

Bruke informasjonen som er lagt ut på siden "Sjekk om virksomheten din er i fare?" Sørg for at din potensielle partner oppfyller kriteriene nedenfor.

1. Organisasjonen er aktiv og er ikke truet med utelukkelse fra rettspersonregisteret etter vedtak fra skattetilsynet.
2. De typer aktiviteter som er nødvendige for å oppfylle kontrakten er inkludert i OKVED-listen til organisasjonen eller gründeren, alle nødvendige tillatelser og lisenser er tilgjengelige.
3. Den fremtidige partneren er ikke i ferd med avvikling eller omorganisering.
4. Lederen av selskapet er ikke inkludert i registeret over inhabiliterte personer, og inhabiliterte personer er ikke medlemmer av organisasjonens utøvende organer.
5. Lederen eller grunnleggeren er ikke en "masse" leder eller grunnlegger. Slike opplysninger er spesielt viktige dersom det viser seg at et av de kontrollerte selskapene er under konkurs eller er saksøkt for et betydelig beløp.
6. Selskapet er ikke registrert på adressen til masseregistrering av juridiske personer. Registrering i seg selv, for eksempel på en adresse i et forretningssenter, er ennå ikke en alarmerende faktor. Men dette er verdt å være oppmerksom på hvis det er andre tegn på et "fly-by-night-selskap."
7. En juridisk person er ikke med på listen over de som har skatterestanser og ikke har levert skattemelding på mer enn ett år. Det er imidlertid foreløpig ikke mulig å få slik informasjon om individuelle gründere.

Sjekk deg selv og din motpart - "nalog.ru" offisielle nettsted

Fra og med 1. juni 2019 vil det være mulig å sjekke deg selv og din motpart enda mer detaljert. nalog.ru er den offisielle nettsiden til Federal Tax Service som bruker den elektroniske tjenesten "Forretningsrisiko: sjekk deg selv og motparten din / Sjekk om virksomheten din er i fare?" vil gi mulighet til å få tilgang til data som tidligere ble ansett som private. Du kan finne ut følgende informasjon om en forretningspartner:

• Årets inntekter og utgifter i henhold til regnskapet.
• Informasjon om antall ansatte.
• Det spesielle skatteregimet som brukes av organisasjonen (forenklet system (STS), enhetlig skatt på beregnet inntekt (UTII), etc.).
• Restansbeløp på skatter, avgifter, forsikringspremier, gjeld på straff, bøter.
• Beløp for skatter og avgifter betalt for året.

På sin side vil motparten din disponere tilsvarende informasjon om din bedrift.

Hvordan bruke denne informasjonen?

Basert på data for det foregående året om inntekter og utgifter, antall ansatte, skatter og avgifter betalt, kan du bestemme omfanget av organisasjonens aktiviteter og sammenligne det med volumet av kontrakten som inngås. Er det realistisk at et selskap som har mottatt høyst et par millioner rubler i omsetning i løpet av et år, med bare 1 person i staben (mest sannsynlig en direktør), er i stand til å oppfylle en byggekontrakt verdt 500 millioner?

Forfalt gjeld til skattekontor kan føre til sperring av kontoer i alle banker. Det kan også være et signal om at partneren er udisiplinert og uengasjert, eller at han har økonomiske vanskeligheter.

nalog.ru. Sjekk motparten med TIN, og ikke fall for agnet til de "gode kombinatorene"

Offentlige etater publiserer stadig på sine nettsider åpen informasjon, til deres disposisjon, og gir dermed forretningspartnere muligheten til å studere hverandre.

Tjenestene til nettstedet til Federal Tax Service nalog.ru - verifisering av motparten avslører grunnleggende data om motparten beskrevet ovenfor.

Den offisielle nettsiden til Federal Bailiff Service fssprus.ru lar deg få informasjon om åpne håndhevingssaker ved å bruke tjenesten "Data Bank of Enforcement Proceedings".

Ved å bruke tjenesten "Card Index of Arbitration Cases", lagt ut på nettsiden til den høyere Voldgiftsretten RF arbitr.ru kan du få informasjon om deltakelsen til en potensiell partner i rettslige prosesser.

Studer motpartene dine, bruk disse og andre tilgjengelige kilder informasjon. Dermed vil du beskytte deg selv mot samarbeid med skruppelløse partnere, redusere skatt, økonomisk risiko og risikoen for tap av forretningsomdømme.